Capítulo III: Caracterización del lavado de activos

Alertas de Lavado de Activos en Chile, elaborado por la UAF, en el periodo 2007-2021 los tribunales de justicia chilenos han dictado 229 sentencias deﬁnitivas condenatorias por lavado de activos, que involucran a 464 personas naturales condenadas (319 son hombres y 145 son mujeres). A continuación, se muestra un desglose de las sentencias condenatorias por delito base.

TABLA 3
Delitos base de LA según sentencias condenatorias 2007-2021

Fuente: Elaboración propia UAF.

Los testaferros junto a las personas y estructuras jurídicas fueron las tipologías más usadas por las organizaciones criminales para el LA. Asimismo, en la mitad de los casos (5 de 10 casos), los esquemas de LA advirtieron conexiones internacionales con otros Estados.

Al descomponer el periodo 2007-2021 en tres quinquenios, es importante considerar los siguientes aspectos.

Al observar el número de sentencias condenatorias y los condenados por cada quinquenio, es posible advertir que en 2017-2021 se registró más del doble de sentencias y condenados (130 sentencias con 283 condenados), que en 2012-2016 (51 sentencias con 90 condenados).
A partir del segundo quinquenio (2012-2016), tanto en las sentencias como en los condenados se advierte un cambio en la composición de los delitos base. Esto, debido a que se reduce la participación de las sentencias condenatorias por lavado de activos asociadas al delito de tráﬁco de drogas, mientras que se incrementan las sentencias relacionadas con la corrupción y otros delitos.
Respecto de la frecuencia de las sentencias y condenados en el quinquenio 2017-2021, si bien se registran más sentencias por tráﬁco de drogas, en cuanto a los condenados se observa una mayor proporción de aquellos asociados con delitos de corrupción.

GRÁFICO 1
Composición de los delitos base según sentencias y condenados en los últimos tres quinquenios

Fuente: Elaboración propia UAF.
Nota: Considerar que los delitos base son contabilizados de acuerdo a la sentencia condenatoria y condenados, por tanto, una sentencia o un condenado puede contener más de un delito base (ver segundo y tercer quinquenio).

Para efectos del VIII Informe, la información de las 229 sentencias deﬁnitivas condenatorias analizadas fue sistematizada en 122 casos. Esto, para una mejor comprensión del fenómeno y de los mecanismos utilizados para ingresar activos de origen ilícito a la economía chilena. De esta forma entre los años 2007 y 2021 se puede apreciar:

Los sectores económicos más utilizados por los lavadores de activos fueron los notarios (78,7%), automotoras (59,0%), conservadores de bienes raíces (54,1%), bancos (50,8%), agentes inmobiliarios¹] (31,1%) y casas de cambio (11,5%).
El uso de testaferros es el mecanismo de utilización más frecuente para el ocultamiento y la disimulación de los recursos obtenidos de forma ilícita. Esta tipología está presente en 99 de los 122 casos (81,1% del total). Le sigue la creación de personas y estructuras jurídicas, presente en 67 de los 122 casos (54,9% del total).
En tanto, el fraccionamiento (o “pitufeo”) se observa en 11 casos (9,0%), el uso de profesionales legales y/o ﬁnancieros (“Gatekeepers”), en 6 casos (4,9%), y el “Black Market Peso Exchange”, en 1 caso (0,8%).
Al desagregar la tipología de creación de personas y estructuras jurídicas¹(, se observa que las sociedades de pantalla se encuentran presentes en 35 de los 122 casos (28,7% del total), las sociedades de fachada, en 33 casos (27,0%) y las sociedades de papel, en 16 casos (13,1%).
32 casos incluyeron el uso de 100 sociedades: 44 sociedades por acciones (44,0% del total de sociedades), 29 de responsabilidad limitada (29,0%), 10 empresas individuales de responsabilidad limitada (10,0%), 5 sociedades anónimas (5,0%), 3 empresas de menor tamaño pro-pyme (3,0%) y dos sociedades extranjeras (2,0%)¹).
En 63 casos se identiﬁcó el uso de 12 tipos de productos ﬁnancieros o similares, entre los cuales fueron más frecuentes el dinero en efectivo con presencia en 53 casos (84,1% de los casos analizados), cuentas bancarias presentes en 21 casos (33,3%), transferencia nacional/internacional de dinero en 16 casos (25,4%), créditos en 12 casos (19,0%) y cheques en 9 casos (14,3%).
En cuanto a otros productos identiﬁcados, los vales vista, boletas y facturas tuvieron, cada uno, presencia en 5 casos (7,9% cada uno), mientras que los fondos mutuos en 4 casos (6,3%), productos de casinos (ﬁchas, cuentas, entre otros) en 3 casos (4,8%) y compraventa de moneda extranjera y leasing, cada uno en 2 casos (3,2% cada uno).
El valor del comiso en casos con sentencia condenatoria por lavado de activos ascendió a CLP 13.465 millones, cifra equivalente a USD15,8 millones¹{. El 64,4% se asocia con el tráﬁco de drogas, seguido del contrabando con el 13,4% y los delitos de corrupción con el 12,6%, los cuales en conjunto comprenden más del 90% de los comisos analizados en el periodo.
De los CLP 13.465 millones comisados en el periodo, el 40,0% corresponde a bienes inmuebles ($5.385 millones, 153 inmuebles), el 31,5% a dinero en efectivo, divisas y bancario ($2.995 millones en efectivo/divisas,
$1.240 millones en dinero bancario), el 27,7% a vehículos ($3.726 millones, 407 vehículos), el 0,2% a maquinarias ($21.8 millones, 2, 2 maquinarias) y el 0,7% a otros activos que incluyen monedas de oro, derechos de llave, entre otros ($97 millones).
Entre los años 2007 y 2021, las 229 sentencias condenatorias generaron multas por $23.263 millones, equivalente a USD 27,4 millones¹}.
El 99,7% del monto total de estas multas se concentra en tres delitos base: Contrabando (76,0%), los relacionados con la corrupción (19,3%) y tráﬁco de drogas (4,4%).